相続税のトラブル回避！東京の税理士事務所が教える効果的な生前対策

なぜトラブルが起こるのか？

相続税申告には、専門的な知識がないと判断に迷う点がいくつもあります。特に、相続財産の評価、控除や特例の適用、そして申告期限は、トラブルにつながるおそれがある重要なポイントです。相続財産が不動産や非上場株式などの場合は評価が難しく、評価額を誤ると、納付すべき相続税額が変わってしまい、後から追徴課税を求められるケースもあります。

また、相続税申告には明確な期限があり、この期限内に手続きを完了させる必要があります。期限を過ぎてしまうと、延滞税や無申告加算税といったペナルティが課され、経済的な負担が増加します。このような事態を避けるためにも、早めの準備と正確な情報収集が大切です。

相続税申告を専門家に任せるべき理由

相続税申告は、税理士事務所のような専門家に依頼することで、多くのメリットが得られます。

• 専門家による正確な財産評価
• 最大限の控除・特例の活用
• 税務調査のリスク軽減

専門家は、相続財産の評価を適正に行い、利用できる控除や特例をすべて適用することで、適正な納税額で申告をサポートします。特に、不動産評価の減額ノウハウは、専門家ならではの知識です。また、税務署からの問い合わせや税務調査にも対応してくれるため、ご自身で対応する不安を軽減し、精神的な負担を減らすことにもつながります。

相続人同士の対立を回避

相続財産をめぐるトラブルは、家族や親族間の関係を悪化させてしまうこともあります。専門家が間に入ることで、公平な立場で冷静な話し合いを促し、円満な解決につながるケースは多いです。特に、複数の相続人がいる場合や、相続財産の種類が多岐にわたるときには、専門家のサポートが不可欠といえます。

生前贈与で財産を移す

生前贈与は、相続財産を減らし、将来の相続税の負担を減らすことができる有効な手段です。

暦年課税制度の活用

暦年課税制度を利用すれば、年間110万円までの贈与は贈与税がかかりません。この非課税枠を有効活用することで、計画的に財産を移すことができます。

近年の税制改正により、生前贈与が相続税の計算に加算される期間などのルールが拡充されています。適用時期や内容は状況により異なるため、最新の制度を確認のうえ計画的に進めましょう。

相続時精算課税制度

一定の要件を満たすと、2,500万円まで贈与税が非課税になる相続時精算課税制度もあります。ただし、この制度を利用して贈与した財産は、相続時に相続財産に加算されるため、専門家への相談が不可欠です。

なお、相続時精算課税制度についても改正が行われており、適用要件や取り扱いは変更される場合があるため、最新情報を踏まえて検討することが重要です。

不動産の活用と節税

不動産の評価額を下げることも、相続税対策の一つです。例えば、「小規模宅地等の特例」は、居住用や事業用の宅地について、一定の要件を満たすと評価額を大幅に減額できる制度です。このような特例を適用することで、相続税の負担を大きく軽減できる可能性があります。さらに、賃貸物件として活用するなど、不動産の活かし方を工夫することで、相続税の節税につながるケースもあります。

遺言書の作成

遺言書は、ご自身の意思を明確にし、相続人同士のトラブルを未然に防ぐうえで非常に重要です。遺言書がない場合、相続人全員で遺産分割協議を行う必要がありますが、意見がまとまらず争いになるおそれがあります。遺言書を作成することで、財産の分配方法をあらかじめ定めておくことができるため、スムーズな手続きにつながります。

相続に強い専門家を探す

東京を含む全国には税理士事務所は数多く存在しますが、相続分野は専門性が高いため、相続に特化した事務所を選ぶことが大切です。相続税申告は税理士によって得意分野がさまざまです。相続税の申告件数が少ない税理士事務所の場合、不動産評価の経験やノウハウが不足していることもあり、結果として納める税額が増えてしまうおそれがあります。

• 相続分野に特化しているか
• 不動産評価の実績があるか
• コミュニケーションを重視してくれるか

相続税申告の実績や、不動産評価の減額ノウハウが豊富にあるかなど、具体的な強みを持つ事務所を選ぶことで、より正確で効果的なサポートを受けることが可能です。丁寧なコミュニケーションを重視してくれる事務所を選ぶことも、安心して依頼するうえでの重要なポイントです。

無料相談を活用するうえでのポイント

多くの税理士事務所は初回無料相談を実施しています。この機会を有効活用し、ご自身の状況を詳しく説明し、どのようなサポートを受けられるのか、費用はどのくらいかかるのかを確認するとよいでしょう。また、担当者との相性や対応の丁寧さを確認することも、信頼関係を築くうえで重要な要素です。相談のときには、事前に聞きたい内容をまとめておくとスムーズに話が進みます。